Automação e tecnologia
setembro 22, 2026
Aging List: 4 Faixas para Reduzir Inadimplência
Aging list é o relatório que organiza os valores a receber por faixas de tempo de atraso, normalmente 0 a 30, 31 a 60, 61 a 90 e mais de 90 dias. É a forma mais direta de enxergar a saúde de uma carteira de recebíveis: quanto está em dia, quanto está atrasando e quanto já representa risco real de perda.
Em um setor em que cerca de 30% das parcelas são pagas com algum atraso, o aging list é o painel que transforma a informação genérica “a inadimplência subiu” em algo acionável, como “subiu na faixa de 31 a 60 dias do empreendimento X”.
O que é aging list
O termo vem da expressão aging of receivables, o envelhecimento das contas a receber. Cada parcela vencida e não paga é classificada pela quantidade de dias em atraso e agrupada em faixas. O resultado é uma tabela que mostra a distribuição do saldo devedor por idade do atraso, como no exemplo abaixo.
| Faixa de atraso | Valor em aberto | % da carteira |
|---|---|---|
| Em dia | R$ 8,0 mi | 80% |
| 0-30 dias | R$ 1,0 mi | 10% |
| 31-60 dias | R$ 500 mil | 5% |
| 61-90 dias | R$ 300 mil | 3% |
| 90+ dias | R$ 200 mil | 2% |
Por que o aging list importa no mercado imobiliário
O aging list funciona como diagnóstico, não apenas como número isolado. O índice de inadimplência sozinho esconde a tendência da carteira. O aging list mostra se o atraso é recente, e portanto recuperável, ou antigo, quando já exige provisão de perda.
Esse relatório também ajuda a priorizar a cobrança. A faixa de 0 a 30 dias tem a maior chance de recuperação, e agir cedo custa menos do que executar um contrato judicialmente.
Um aging list bem estruturado reduz a percepção de risco do investidor. Para fundos e securitizadoras, o atraso costuma ser lido diretamente como risco de crédito. Mostrar que a gestão do atraso é feita de forma consistente diminui essa percepção e, com isso, reduz o custo do capital oferecido à empresa.
Por fim, o aging list é uma exigência recorrente de funding. Fundos e securitizadoras analisam o aging da carteira antes de aceitar antecipar recebíveis de uma incorporadora ou loteadora.
O que muda quando o atraso é gerido de perto
Um aging list não deve ser tratado como relatório de arquivo. Ele funciona como base para ação. Em carteiras de recebíveis imobiliários acompanhadas pela CUB, o monitoramento por faixa de atraso, combinado com a régua de cobrança correspondente, produziu resultados concretos:
- redução de 40% no número de parcelas inadimplentes por contrato;
- 35 dias a menos de atraso médio nas parcelas inadimplentes;
- mais de R$ 48 milhões recuperados em valores com mais de 60 dias de atraso;
- inadimplência reduzida, em média, pela metade em 12 meses.
O padrão por trás desses números é sempre o mesmo: agir na faixa certa, no momento certo. Recuperar um valor na faixa de 0 a 30 dias custa muito menos do que executar um contrato depois de 90 dias de atraso.
Como montar e ler um aging list
- Liste as parcelas vencidas com data de vencimento e status de pagamento atual.
- Calcule os dias de atraso de cada parcela, subtraindo a data de vencimento da data de hoje.
- Agrupe por faixa (0-30, 31-60, 61-90 e 90+ dias).
- Some o saldo devedor por faixa e calcule o percentual que representa sobre a carteira total.
- Compare mês a mês. Um valor que migra para faixas mais antigas é o alerta que antecede uma perda maior.
Do aging list à ação: régua de cobrança por faixa
O aging list só gera valor de fato quando se transforma em gatilho de ação. Cada faixa do relatório deve disparar uma abordagem diferente de cobrança.
Na faixa de 0 a 30 dias, um lembrete amigável costuma ser suficiente, já que a maior parte dos clientes paga sozinha nesse período. Na faixa de 31 a 60 dias, o ideal é um contato ativo e multicanal. Na faixa de 61 a 90 dias, entra a negociação com proposta de acordo. Acima de 90 dias, a empresa parte para medidas contratuais mais formais.
A CUB classifica a carteira por faixa em tempo real e aciona automaticamente a régua de cobrança adequada a cada uma, sem depender de planilha manual e sem cobrar quem já pagou.
Aging list automático com a CUB
Montar um aging list em planilha funciona até algumas centenas de contratos. Depois desse volume, o processo vira retrabalho e desatualiza a cada nova baixa de parcela. A CUB gera o aging list da carteira automaticamente, a partir dos dados reais de cobrança e baixa, e conecta cada faixa à ação de cobrança correspondente, transformando o relatório em recuperação de caixa.
Perguntas frequentes sobre aging list
O que é aging list?
É o relatório que agrupa as contas a receber por faixas de tempo de atraso, normalmente 0-30, 31-60, 61-90 e mais de 90 dias, mostrando a distribuição do saldo devedor por idade do atraso.
Qual a diferença entre aging list e inadimplência?
A inadimplência é o total de valores em atraso. O aging list detalha como esse atraso se distribui no tempo, separando o atraso recente, mais fácil de recuperar, do atraso crônico, que já representa risco de perda.
Quais faixas usar em um aging list?
As faixas mais comuns são 0-30, 31-60, 61-90 e acima de 90 dias. Elas podem ser ajustadas conforme o ciclo de cobrança de cada empresa.
Como o aging list ajuda a reduzir perdas?
Ao priorizar a cobrança nas faixas mais recentes, onde a chance de recuperação é maior, e ao sinalizar cedo o saldo que está migrando para faixas de maior risco.
Aging list em tempo real, ligado à cobrança certa
Um aging list atualizado é o que permite agir na faixa certa, no momento certo, em vez de reagir depois que a inadimplência já se tornou perda. A CUB gera esse relatório automaticamente a partir dos dados reais da carteira e conecta cada faixa à régua de cobrança adequada.
Converse com um especialista da CUB e tenha o aging list da sua carteira atualizado em tempo real.
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